工程劳务发票的做账方式如下：

收到工程劳务费对应发票时

借：在建工程—劳务费，在建工程—材料费，应交税费—应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

达到完工状态后结转在建工程

借：固定资产

贷：在建工程—劳务费，在建工程—材料费

工程施工企业收到劳务发票

凭证记账时，将发票金额在应付账款科目下做借记。

如果已验收，根据实际施工量和劳务价款，在材料成本科目和劳务费科目下分别登记，并进行贷方记账。

在应付账款科目下，按实际付的劳务发票金额做贷记。

劳务付款完毕后，记录全部付款凭证，并在应付账款科目下做一笔贷记，金额为工程劳务实际付款金额。

取得工程劳务发票的会计分录

劳务费发票入账：借：管理费用—临时工工时费（属于行政后勤管理部门聘请的），制造费用—临时工工时费（属于生产车间为生产商品而聘请的与生产相关的劳务支出），在建工程—劳务费（用于建造固定资产的），贷：银行存款/库存现金。

如果一次性支付的金额较大，比如5万，纳税人不是个人而是个人劳务提供者，则需要交纳个人所得税。

建筑公司收到劳务发票的会计分录

借：工程服务费用（或建筑施工合同成本）账户

贷：应付账款-供应商账户。

公司收到劳务费发票做账方式

根据发票直接入账，不用做个人所得税明细申报。

需要交纳营业税、城建税、教育费附加，如果以个人名义开，还要交个人所得税。

收到建筑劳务发票的入账操作

根据发票信息录入到账套软件中，并核对无误。

按照相应的凭证录入要求，准确录入建筑劳务发票信息，形成健全的会计凭据。

检查账套软件中有关建筑劳务发票的入账内容是否正确，排除仿冒发票。

以上是工程劳务发票做账的具体方法，建议根据企业的实际情况和当地的税务规定进行操作，并在处理过程中注意核对和记录，以确保会计记录的准确性和合规性。