工程企业税务筹划的方法主要包括以下几点：
利用税收优惠政策
积极了解并运用国家对建筑行业的税收优惠政策，如增值税即征即退、高新技术企业优惠等。
了解并利用企业所得税的优惠政策，例如前两年免征、后三年减半征收等，以及根据施工进度实行分期计税。
关注并利用其他相关优惠政策，如物业税减免等。
合理安排工程进度
通过科学安排工程进度，合理分配收入确认时间，以实现税负的均衡化和递延。
根据项目进度合理安排款项结算，避免在年底等关键时期出现大量应收账款，导致企业所得税预缴额过高。
选择合理的会计政策
根据企业实际情况选择合适的折旧方法、存货计价方法等，以降低税前利润和应纳税所得额。
合理设置会计科目和核算方法，利用税法规定的成本费用扣除项目，如职工教育经费、研发费用等，降低应纳税所得额。
加强成本管理
严格控制成本开支，合理区分资本性支出和费用性支出，避免不必要的税费负担。
建立健全的成本核算体系，确保各项成本费用的真实性和合理性，通过加强材料采购、设备租赁、人工费用等方面的管理，降低不必要的支出。
跨区域经营筹划
对于跨区域经营的建筑项目，可以通过设立分公司或子公司的方式，合理利用不同地区的税收差异进行筹划。
优化财务管理和会计核算
建立健全的财务管理制度，规范账务处理和税务申报流程，确保会计信息的真实、准确和完整。
加强合同管理，在合同签订前，认真审查合同条款，特别是与税务相关的条款，如发票开具、税款承担等，确保合同条款符合税法规定。
合理选择纳税人身份
根据企业规模、核算健全程度等因素，合理选择成为小规模纳税人或一般纳税人，享受不同的税收优惠政策。
价格转移法
通过内部价格转移，合理分配利润和成本，达到节税的目的。
成本调整法
合理调整或分配摊余成本，减少利润，达到节税的方法，但需注意成本和费用的合理调整和摊销应遵循现行规定。
筹资法
通过不同的筹资方式，如商业信贷、银行贷款和股权吸收，使税负最小化。
业务拆分
将业务流程拆分为多个环节，分别进行税务筹划，以降低整体税负。例如，设备销售与安装服务的业务拆分，分别适用不同的增值税税率。
加强与税务机关的沟通
及时了解最新的税收政策和法规变动，确保企业税收筹划的合规性。
通过以上方法，工程企业可以合法合规地降低税收成本，提升整体经济效益。
